zIn Düsseldorf is eerder deze week een strafzaak van start gegaan waarbij veelvuldig wordt gesproken over Apple AirPods. Zoiets valt direct op. Wat heeft de fabrikant fout gedaan, is er soms sprake van grootschalige handel in illegale klonen? Nee, het draait om een btw carrousel.
Drie mannen zijn beschuldigd in Europa op grote schaal nepfirma’s te hebben opgericht met als enig doel btw fraude te kunnen plegen. Dit type fraude is alles behalve nieuw. Van meer recentere datum is dat de criminelen IT goederen gebruiken om deze fraude te kunnen plegen.
Bij dit soort fraude wordt op papier in hoog tempo een partij goederen doorverkocht van nepfirma A, naar B, naar C enzovoorts. Per transactie wordt de btw teruggevorderd. Om deze fraude mogelijk te maken zijn goederen nodig van hoge waarde. Tegelijk mag de omvang van de goederen ook weer niet te groot zijn, want dan blijkt al snel uit het ontbreken van vrachtdocumenten dat er iets mis is.
IT geschikt voor fraude
IT componenten, zoals geheugen en CPU’s zijn – helaas – bij uitstek geschikt voor btw fraude. Apple AirPods zijn ook interessant. Men kan beweren een paar dozen in de achterbak van de auto te hebben vervoerd als verklaring waarom er geen vrachtbrieven zijn.
Het trio dat nu voor de rechter staat was op papier in meerdere Europese landen actief in de IT handel. Core business was het leveren van originele AirPods. Het doorschuiven ging in een dusdanig hoog tempo dat bij de fiscus in niet verder genoemde landen alle alarmbellen afgingen.
De beschuldiging luidt dat de fiscus voor in totaal 93 miljoen Euro is opgelicht. Dat is de btw teruggave voor nepleveringen van in totaal 600 miljoen Euro.
Apple is een duur merk en AirPods worden veel verkocht, maar uit de eerste berichten over de strafzaak blijkt dat de fabrikant deze goederenstroom niet kon plaatsen.
(link 1 –
link 2)
